這是一本寫給「一般人」的理財書，全美No.1的線上理財作家親授財務自由的實踐之道！而且輕鬆可做的「理財致富法」。本篇只介紹「用 50/30/20 規劃財務」。
打造有用的財務計畫的第一步，就是打造有用的預算計畫。傳統上，是教大家用記帳的方式。如果你能堅持下去，而且你的基本支出相對於收入來說是合理的，那麼像這樣記錄和節省的方法，其實是有用的。
但是，如果你的經常性花費過高，那麼你花那麼多時間精打細算並遵守預算，只是浪費時間而已。另一方面，它無法告訴你某個項目應該花多少錢。接下來，我將介紹由哈佛教授伊莉莎白．華倫，所提出一個50/30/20預算制度。
它對於任何收入等級和幾乎任何情況，都能適用。這個系統能提供你所需的彈性，幫助你過生活的同時，還能打造財務安全感，並將失誤造成萬劫不復的機會，降到最低。其運作方式如下：
先從你的稅後所得開始。稅後所得是你的總收入減掉任何和薪資有關的稅。你的目標是將「必須的東西」的支出，限制在稅後金額的50%。「必須的東西」包括了每個月所有你需要的基本支出：住房的支出、水電瓦斯、交通、飲食、保險、保姆費、子女扶養費、學費貸款的最低應繳金額。
你不確定哪些是必須支出嗎？重點在於：如果你可以延後幾個月才購買某樣東西，而不會有嚴重的後果，那就不是必須的支出。如果你受到合約或法律的限制，必須支付某樣東西（信用卡最低應繳金額、子女扶養費或手機帳單），那這就是必須的支出，至少現在是。
接著，你「想要的東西」可以占稅後所得的30%。度假、禮物、娛樂、服飾、外食和其他支出，全都是「想要的東西」。有些帳單可能同時屬於兩個類別。舉例來說，基本的電話服務就是「必須的東西」，但是一些其他功能則是想要的東西，諸如插撥或無限制長途電話。網路和付費電視感覺上也是必須的東西，但是其實通常是你想要的東西，除非你簽訂了某種長期的合約。
記住，如果你可以延後支付而不會有嚴重的後果，或是你可以找到替代品，那就是想要，而不是必要的東西。
然後，預算的最後20%是儲蓄和償還債務。若要達到財務獨立，並將發生災難的機會降到最低，你需要減少消費性負債、為退休儲蓄，並建立一筆急用基金。償還超過最低金額的負債、為退休和緊急基金儲蓄，就是屬於這個類別。
為未來的支出儲蓄，就是認知我們無法預測未來的生活會花多少錢，但是有額外的儲蓄以滿足需求，而不是在最後一刻才東拼西湊的籌錢，才是比較好的方式。
無論如何，我無權告訴你該如何過生活，或是該如何花你的錢。我想，沒有人想聽這類的建議，如果你很難將必須項目維持在50%，不懂為什麼要這麼做，以下有幾個好理由：
- 得有彈性。萬一你的所得減半，還是要支付必須的帳單，你就沒有能力應付諸如裁員、減少工時或意外支出的情況了。
- 幫助你瞭解負擔得起和負擔不起的東西。如果你在考慮讓你的固定支出增加，你就必須看一看這麼做會不會超過50%的限制。
- 能收支平衡。限制你的固定支出能讓你有錢享受生活，例如，去餐廳吃晚餐和度假，而不會感到壓力。這麼做也能讓你擺脫負債、為未來儲蓄。
結語
此篇文章，作者想告訴讀者的是，理財不只是純粹記帳，而是區分出哪些是必要的固定支出，哪些只是「想要的東西」。接著儘量將固定支出的費用壓低，延後想要的支出費用。這樣你才有效率的存到錢。
就像巴菲特住了30多年的老房子（不住豪宅），開的是一般的車子（不是名車），也不買蘋果iPhone手機，那些省下來的錢，拿去買蘋果的股票。
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